General Ledger & Financial Audit

Upload Ekspor Data GL Bulanan

Upload berkas bulanan. Data duplikat dari re-upload akan otomatis ditolak dan diabaikan oleh sistem. Format: .xlsx, .xls

Single Upload Financial Statement Engine

Satu file GL Mekari menjadi sumber RAW + NORMALIZED. Setelah upload, sistem menjalankan P&L Audit, Balance Sheet Audit, Opening Source Check, dan status kesiapan laporan secara otomatis.

MENUNGGU FILE GL

RAW Source

WAIT

Belum ada file pada session ini

P&L

WAIT

Menunggu audit

Balance Sheet

WAIT

Menunggu audit natural equation

Cash Flow

AUDIT

Belum authoritative; akan direconcile ke Kas & Bank

Upload sekali. Setelah refresh, periode aktif dan audit direkonstruksi kembali dari batch Supabase tanpa perlu upload ulang file.

Financial Statements Reporting Layer

Comparative bulanan dan YTD dari batch GL tersimpan. Core P&L, Neraca, dan Cash Flow tidak diubah.

REPORTING: WAIT

Menunggu reporting period aktif.

P&L Monthly Comparative & YTD

P&L bulanan period-isolated; YTD menjumlahkan batch yang tersedia dalam tahun aktif.

Menunggu data.

Balance Sheet Comparative

Posisi akhir setiap bulan setelah historical P&L equity bridge yang evidence-based.

Menunggu data.

Cash Flow Monthly Comparative & YTD

Operating / Investing / Financing diambil dari counterpart resolver per batch; internal bank transfer dikeluarkan.

Menunggu data.

V3.7.6: Runtime Stability & Period Registry Integrity Finalization. Satu periode kalender hanya memiliki satu batch efektif; orphan metadata diabaikan/dibersihkan, duplicate period tidak ditampilkan ganda, missing month tetap MISSING/PARTIAL, dan roll-forward tidak pernah melompati predecessor kalender.

Riwayat Batch General Ledger

Riwayat file GL yang di-upload setelah fitur Batch History diaktifkan. Data existing sebelumnya tetap dipertahankan tanpa rekonstruksi nama file.

Tanggal Upload	Periode	Nama File	Jumlah Transaksi	Total Debit	Total Credit	Status
Memuat riwayat batch...

Tampilan Fixed: 5 file per halaman

Reporting Period Registry & Roll-Forward Control

Setiap batch GL bulanan diperlakukan sebagai periode laporan tersendiri. Periode aktif dipersistenkan dan direhidrasi setelah browser refresh; laporan tidak mencampur transaksi antarbulan.

PERIOD: WAIT

Active Period

WAIT

Source Batch

WAIT

Prior → Current BS

WAIT

Cash Roll-Forward

WAIT

Upload GL bulanan atau pilih batch existing.

V3.7.5 Persistence & Registry Integrity: refresh browser tidak menghapus reporting state; orphan metadata dibersihkan/diabaikan dan satu periode kalender hanya memakai satu batch efektif. Active batch dipilih kembali dari registry, opening evidence direkonstruksi dari normalized GL tersimpan, lalu P&L, Neraca, Opening Audit, dan Cash Flow dihitung ulang.

Authoritative Cash Flow & Cash Reconciliation

Rekonsiliasi dari akun Kas & Bank pada batch aktif: Beginning Cash + Net Cash Movement = Ending Cash.

CF AUDIT: WAIT

Beginning Cash

Rp 0

Net Cash Movement

Rp 0

Ending Cash

Rp 0

Reconciliation Diff

Rp 0

Cash Flow Classification Summary

Activity	Net Cash Flow
Menunggu audit.

Cash Flow Audit Checks

Menunggu periode aktif.

Cash Classification Review

Transaksi/jurnal kas dengan counterpart yang belum dapat diklasifikasikan secara high-confidence. Internal transfer antar Kas & Bank tidak dianggap arus kas eksternal.

Date	Ref	Cash Account	Counterpart	Classification	Cash Movement
Belum ada hasil audit.

V3.7: Total cash movement authoritative berasal langsung dari akun Kas & Bank. Counterpart resolver bekerja per Ref/Doc sebagai satu jurnal, memisahkan internal bank transfer, dan menempatkan unresolved exposure ke Review tanpa fallback diam-diam ke Operating/Investing/Financing.

Financial Integrity & Revenue Reconciliation

GL tetap menjadi sumber laporan keuangan. Report penjualan dipakai sebagai evidence/reconciliation layer, bukan mengganti P&L, Neraca, atau Arus Kas.

Evidence: belum dimuat

1. Pemesanan / Sales Order

Belum dipilih

Pilih Report

2. Faktur Penjualan / Sales Invoice

Belum dipilih

Pilih Report

3. Retur Penjualan

Belum dipilih

Pilih Report

Accounting Revenue Movement

Rp 0

GL P&L movement periode upload

Gross SD Recorded

Rp 0

Sales Delivery pada GL

Invoice Gross Document

Rp 0

Report Faktur Penjualan

Sales Return Gross

Rp 0

Report Retur Penjualan

Service Period Analysis — Sales Delivery

Klasifikasi konservatif berdasarkan memo. Multi-period/unclear tidak dipaksakan ke bulan berjalan.

Klasifikasi	Dokumen	Nilai Net
Menunggu data GL.

Integrity Checks

Exception tidak otomatis dianggap error accounting; digunakan sebagai daftar audit.

Menunggu data GL dan evidence report.

V3.4.5: Structural statement override aktif. Akun 1xx/2xx/3xx tidak pernah masuk P&L walaupun category_name COA bersifat P&L-like; mismatch master dicatat sebagai warning tanpa merusak P&L audit.

P&L Full Audit

Audit penuh klasifikasi akun P&L menggunakan Supabase Chart of Accounts sebagai master.

Menunggu audit

COA Coverage

0%

0 / 0 akun GL terpetakan

P&L Classification

-

Menunggu data

Math Reconciliation

-

Menunggu perhitungan

Exceptions

0

akun / transaksi perlu review

P&L Reconciliation Summary

Sub-total berdasarkan actual period activity (Saldo Awal dikeluarkan).

Komponen	Nilai
Menunggu audit.

Audit Checks

Status PASS/REVIEW berdasarkan COA dan perhitungan P&L.

Menunggu data GL dan COA.

Exception List

Akun GL yang tidak ditemukan di COA, kategori kosong, atau tidak cocok dengan financial statement.

Account	COA Category	Issue	Debit	Credit
Belum ada hasil audit.

V3.6.3: P&L audit dan revenue control memakai active reporting batch saja. Prior-period profit hanya boleh memengaruhi equity/roll-forward, tidak boleh masuk kembali ke P&L periode aktif. Audit tetap read-only.

Balance Sheet Full Audit

Audit read-only Neraca berdasarkan saldo awal, movement periode, struktur akun, dan laba periode authoritative dari GL. Tidak menggunakan artificial balancing.

Menunggu audit

COA Coverage

0%

0 / 0 akun GL terpetakan

BS Classification

-

Menunggu data

Natural Equation

-

Tanpa akun penyeimbang

Exceptions

0

akun / kontrol perlu review

Balance Sheet Reconciliation Summary

Saldo natural dari GL. Laba periode ditampilkan terpisah dan tidak dibuat sebagai angka penyeimbang.

Komponen	Nilai
Menunggu audit.

Audit Checks

PASS/REVIEW berdasarkan struktur GL, COA, opening balance, movement, dan accounting equation.

Menunggu data GL dan COA.

Balance Sheet Exception List

Akun BS yang tidak ditemukan di COA, kategori kosong, structural mismatch, atau kontrol equation yang tidak reconcile.

Account / Control	COA Category	Structural Type	Issue	Ending / Difference
Belum ada hasil audit.

V3.6.3: Missing COA Resolution & Balance Sheet Finalization. Historical P&L bridge tetap evidence-based, natural opening dipertahankan sebagai informasi, dan Balance Sheet dapat PASS hanya setelah adjusted equation serta COA coverage reconcile.

Missing COA Resolution

Menampilkan akun GL yang belum ter-resolve ke master COA, termasuk code, activity, ending balance, candidate match, dan saran klasifikasi. Read-only; tidak menambah atau mengubah COA Supabase.

MENUNGGU AUDIT

Jalankan audit atau upload GL untuk menampilkan diagnosis Missing COA.

Account	Code	Structural Type	Opening	Period Debit	Period Credit	Ending Net	Candidate / Suggested Category	Diagnostic
Belum ada hasil diagnosis.

V3.6.3: Candidate match by code hanya diagnosis. Bila code ternyata sudah ada di COA, engine memakai exact account-code match. Bila benar-benar belum ada, master COA tetap harus direview sebelum perubahan Supabase dilakukan.

Opening Balance Drilldown & Retained Earnings Audit

Menelusuri sumber selisih saldo awal: source balance Mekari, opening P&L carryforward, akun non-BS, retained earnings, serta akun GL yang belum ada di COA. Read-only.

Menunggu audit

Opening Source Aggregate

-

Informational: saldo akun, bukan jurnal

Opening BS Gap

Rp 0

Aset - Liabilitas - Ekuitas

Opening P&L Carryforward

Rp 0

Saldo awal akun structural LABA_RUGI

Missing COA

0

akun GL belum ditemukan di master COA

Opening Balance Root-Cause Summary

Menjelaskan secara matematis komponen yang membentuk gap Neraca saldo awal.

Komponen	Nilai
Menunggu audit.

Retained Earnings Diagnostic

Tidak membuat jurnal. Hanya mengidentifikasi apakah opening P&L / historical equity dapat menjelaskan gap.

Menunggu data GL dan COA.

Opening Balance Account Drilldown

Seluruh akun dengan aktivitas Saldo Awal, diurutkan berdasarkan nilai absolut terbesar.

Account	COA Category	Structural Type	Opening Debit	Opening Credit	Natural Opening	Diagnostic
Belum ada hasil audit.

Opening / Master Exception List

Menampilkan akun GL yang tidak ada di COA, opening P&L carryforward, akun opening non-BS, dan kontrol yang belum reconcile.

Account / Control	COA Category	Structural Type	Issue	Value
Belum ada hasil audit.

V3.6.3: Source validation terintegrasi ke upload GL utama. Opening historical P&L yang sudah menjelaskan BS gap diperlakukan sebagai reconciled bridge, bukan exception accounting.

Mekari Opening Source Validation

Validasi file General Ledger Mekari langsung di browser. Read-only: tidak upload, tidak update, dan tidak delete data Supabase.

SOURCE: belum divalidasi

Validasi File Mekari

File: -

Pilih file GL Mekari yang sama dengan periode data di Supabase.

Menunggu validasi sumber.

Source ↔ Supabase Opening Differences

Menampilkan akun opening yang debit/credit-nya berbeda setelah normal-balance Mekari diinfer dari running balance.

Account	Orientation	Source Debit	Source Credit	DB Debit	DB Credit
Belum ada hasil validasi.

V3.6.3: Upload GL utama menormalisasi Saldo Awal dan menyimpan batch transaksi di Supabase. Setelah refresh, audit direhidrasi deterministik dari batch tersimpan tanpa meminta upload ulang.

Tabel Cleansing Tag & Audit GL

Seluruh data bulanan terakumulasi termasuk Saldo Awal tanpa duplikasi.

Tanggal	No. Akun / Nama Akun	Ref/Doc No	Keterangan (Cleansed)	Debit (Rp)	Kredit (Rp)	Raw Tag Mekari	Legacy GL Code	Official Project Code	Resolver	Status
Belum ada data diunggah. Silakan pilih file GL terlebih dahulu.

Cek Alur Penjurnal Per Transaksi

Filter transaksi berdasarkan Ref/Doc No untuk melihat alur akun Debit, Kredit, Laba Rugi, & Neraca.

1. Filter Tahun

2. Filter Bulan

3. Cari / Pilih Ref / Doc No

Pilih atau ketik Ref / Doc No pada filter di atas untuk menampilkan detail alur penjurnalannya.

Upload Ekspor Data GL Bulanan

Single Upload Financial Statement Engine

Financial Statements Reporting Layer

Riwayat Batch General Ledger

Reporting Period Registry & Roll-Forward Control

Authoritative Cash Flow & Cash Reconciliation

Financial Integrity & Revenue Reconciliation

P&L Full Audit

Balance Sheet Full Audit

Missing COA Resolution

Opening Balance Drilldown & Retained Earnings Audit

Mekari Opening Source Validation

Tabel Cleansing Tag & Audit GL

Cek Alur Penjurnal Per Transaksi

Reset General Ledger

Laporan Keuangan